Банківська таємниця в Україні: що це таке, які дані захищає та коли може бути розкрита

Щоразу, коли ви відкриваєте рахунок, берете кредит або переказуєте гроші, банк збирає і запам’ятовує інформацію про вас. Хто та за яких умов може отримати доступ до цих даних – у 2026 році це питання стоїть гостріше, ніж будь-коли. Правила суттєво змінилися і стосуються кожного українця.

Що таке банківська таємниця: визначення та правова основа

Банківська таємниця – це законодавчо закріплений обов'язок банку не розголошувати інформацію  про ваш фінансовий стан і операції.

Основний нормативний документ – стаття 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» (Закон № 2121-III). У 2025–2026 роках цю статтю суттєво доповнили. Додатковий захист дають:

• Цивільний кодекс України (статті 301–302) – право на приватність інформації про себе;
• Кримінальний кодекс України (статті 231–232) – відповідальність за незаконне розголошення;
• Закон «Про захист персональних даних» – правила обробки й отримання згоди на використання ваших даних;
• Постанова НБУ № 39 від 29.03.2025 – нова редакція Правил зберігання, захисту, використання та розкриття банківської таємниці. З 1 квітня 2025 року вона, зокрема, врегулювала як банки можуть передавати дані нотаріусам і посадовцям органів місцевого самоврядування..

З 1 січня 2026 року набули чинності зміни до Common Reporting Standard (CRS 2.0). Це найбільше оновлення стандарту за останні десять років. Перша звітність за новими правилами очікується у 2027 році.

По суті, це означає, що банківська таємниця у її класичному вигляді на міжнародному рівні суттєво змінилася.

Яка інформація є банківською таємницею

Згідно з частиною 2 статті 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», до банківської таємниці належать:

• номери рахунків, реквізити карток і персональні дані клієнта;
• відомості про операції, проведені на користь або за дорученням клієнта;
• інформація про фінансовий стан і платоспроможність;
• дані про структуру компанії, її керівників і напрями діяльності (для юридичних осіб);
• комерційна таємниця клієнта: проєкти, технології, маркетингові стратегії;
• коди та засоби захисту банківських операцій (PIN, паролі);
• відомості про кредитоспроможність фізичної особи, отримані при розгляді заявки на кредит;
• інформація про охорону приміщень банку.

Банк захищає навіть нетипову річ: намір укласти договір. Тобто якщо ви лише подали заявку на кредит, ця інформація вже вважається банківською таємницею.

Що не підпадає під банківську таємницю

Не вся інформація в банку є конфіденційною. Ось що вважається публічною:

• Фінансова звітність самого банку. Її перелік встановлює НБУ, і банк зобов’язаний її оприлюднювати.
• Актуальні звіти доступні на порталі НБУ.
• Відомості про боржників і пов'язаних із банком осіб, які прострочили виконання зобов'язань понад 180 днів.
• Дані з системи депозитарного обліку НБУ, які доступні учасникам депозитарної системи.
• Знеособлені статистичні дані для регуляторних цілей – без прив'язки до конкретної людини. Їх використовують для регуляторних цілей.

Кому і коли банк зобов'язаний розкрити конфіденційні дані

Попри суворий захист, закон передбачає вичерпний перелік підстав для розкриття банківської таємниці. У 2025–2026 роках цей перелік розширився.

Розширення доступу податкової

У бюджетній декларації на 2026–2028 роки є плани щодо ширшого доступу податкової до банківських даних. Але щоб  могла отримувати інформацію про рахунки.

Верховній Раді ще потрібно проголосувати за відповідні зміни в законі. До того часу податкова має серйозно покращити захист своїх інформаційних систем.

Нові повноваження Мін’юсту

27 липня 2025 року Президент підписав Закон «Про факторинг». Цим Законом статтю 60 Закону «Про банки і банківську діяльність» доповнили новим пунктом. Тепер Мін’юст може отримувати дані за письмовим запитом – на період воєнного стану та два роки після його завершення.

Важливо: запит від будь-якого держоргану без судового рішення або без прямої норми в законі – це ще не автоматична підстава для розкриття інформації. Банк має право і зобов’язаний перевірити, чи законний цей запит.

Банківська таємниця та міжнародна прозорість у 2026 році

Це зовсім нова реальність для українців. Із 2026 року не лише банки й небанківські фінансові установи, а й криптофонди, криптоплатформи та сервіси електронних грошей працюють за новими глобальними правилами прозорості – CRS 2.0 і CARF. Це означає, що будь-які рахунки, криптоактиви чи електронні гроші потрапляють у поле зору податкових органів.

Станом на 2025 рік 172 юрисдикції, включно з Україною, зобов'язалися впровадити стандарти EOIR і CRS, а у 2024 році податкові служби світу обмінялися даними про 171 мільйон фінансових рахунків із загальним обсягом активів понад 13 трлн євро.

Відповідальність за порушення банківської таємниці

Закон передбачає чотири види відповідальності для тих, хто незаконно розкриє захищені дані:

НБУ також має право застосовувати заходи впливу до самого банку – від письмового попередження до відкликання банківської ліцензії за систематичні порушення.

Оформити кредит

Права клієнта: як захистити фінансову приватність у 2026 році

Попереджений – значить, озброєний. Щоб захиститися, ви маєте знати свої права. Як клієнт банку ви маєте право:

• вимагати інформацію, кому і коли надавали ваші дані (банк зобов’язаний показати журнал запитів);
• давати електронну згоду на розкриття даних – згідно з оновленими правилами НБУ 2025 року, це можна зробити онлайн, без паперового підпису;
• отримати компенсацію за незаконне розкриття інформації – через суд або в претензійному порядку;
• подати скаргу до НБУ через офіційний портал bank.gov.ua;
• вимагати припинити неправомірну обробку ваших персональних даних
•  відповідно до Закону «Про захист персональних даних»;
• налаштувати додатковий захист через мобільний додаток банку: переглядати історію запитів до вашого профілю та встановлювати  рівні доступу.

Що робити, якщо ваші дані розкрили незаконно:

1. Надішліть банку письмову претензію.
2. Якщо відповідь не влаштовує – скарга до НБУ.
3. У крайньому випадку  – позов до суду на підставі статті 1166 ЦКУ.

Висновок

У 2026 році банківська таємниця в Україні вже не є суцільним непробивним захистом. Це система з чіткими винятками, яка продовжує швидко змінюватися.

 Нові повноваження Мін'юсту, запуск відкритого банкінгу, вступ у дію CRS 2.0 для криптоактивів і плани щодо розширення доступу ДПС – усе це формує нову реальність фінансової прозорості. Для більшості сумлінних громадян ці зміни не створять проблем. Але знати свої права та слідкувати за оновленнями законодавства на порталі Верховної Ради – стало важливіше, ніж будь-коли.

Оформити кредит